Головним управлінням ДПС у Сумській області спільно з управлінням СБ України в Сумській області в ході дослідження матеріалів фінансово-господарської діяльності платника, який перебуває на обліку в Пiвнiчному міжрегіональному управлінні ДПС по роботi з великими платниками податків, встановлено здійснення підприємством з державною часткою в Статутному фонді операцій з купівлі-продажу цінних паперів, що мають ознаки «технічних», на загальну суму 195 931 137,50 грн (з ПДВ).
Як з’ясували фахівці підрозділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Сумській області, службові особи підприємства шляхом використання в його діяльності штучно сформованих інвестиційних активів брали участь у перерозподілі грошових потоків у межах підприємств кластерної групи.
Зазначеним діями службові особи можуть бути причетні до завдання збитків державі шляхом виведення обігових коштів підприємства з державною часткою в Статутному фонді та недоотримання державою прибутку у вигляді дивідендів.
За ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК (заволодіння коштами підприємства з державною часткою у Статутному фонді) України слідчим підрозділом управління СБ України в Сумській області проводиться досудове розслідування.
За результатами перевірок в галузі виробництва та обігу підакцизної продукції податківцями застосовано штрафних санкцій на суму майже 8 млн гривень
Головним управлінням ДПС у Сумській області постійно здійснюється моніторинг баз даних ДПС з метою відбору ризикових (з ймовірними порушеннями законодавства) суб’єктів господарювання в галузі виробництва та обігу підакцизної продукції і подальшим проведенням фактичних перевірок.
Так, протягом І кварталу 2021 року за результатами такого моніторингу управління контролю за підакцизними товарами організовано та проведено 26 фактичних перевірок об’єктів торгівлі пальним, алкогольною та тютюновою продукцією. За результатами перевірок встановлено 55 фактів порушень встановленого порядку обігу підакцизних товарів. За результатами перевірок до порушників застосовано штрафів на суму 7923 тис. грн.
Поширеними порушеннями є не виконання суб’єктами господарювання на ринку обігу пального вимог Податкового кодексу щодо обладнання місць відпуску пального витратомірами-лічильниками і місць зберігання пального рівнемірами-лічильниками рівня пального та реєстрації їх в Єдиному державному реєстрі.
До правоохоронних органів направлено п’ять матеріалів перевірок для притягнення винних осіб до адміністративної відповідальності та вилучення продукції і обладнання, які використовувалися в незаконній діяльності.
Пресслужба ГУ ДПС у Сумській області