До 11 жовтня усім громадським та благодійним організаціям необхідно оновити свої відомості про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) в ЄДР. Ця інформація подається незалежно від того, чи міститься про них актуальна інформація, чи вона потребує змін. Ініціатива секторальної підтримки громадянського суспільства подала роз`яснення, як пройти цю процедуру:
Державному реєстратору подається:
- заява щодо державної реєстрації юридичної особи — форма 2 (для БО) або заява щодо державної реєстрації юридичної особи-громадського формування — форма 4 (для ГО);
- структура власності за формою та змістом відповідно до Наказу про структуру власності;
- витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру, тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи-нерезидента в країні її місцезнаходження, — у разі, якщо засновником є юридична особа-нерезидент;
- нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ, крім осіб, що користуються Паспортом громадянина України у вигляді ID-картки.
Щодо порядку заповнення заяви та прикладів схематичного зображення структури власності:
Заповнюючи відповідну форму заяви з метою оновлення відомостей про КБВ в ЄДР, на першій сторінці заяви:
- у розділі “Відомості про реєстраційну дію” необхідно відмітити “державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу;
- у розділі “Стан відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи”, необхідно поставити позначку навпроти “відомості потребують оновлення”;
- заповнити сторінку 2 заяви. Якщо осіб, які є КБВ, більше ніж одна, заповнюється відповідна кількість аркушів сторінки 2 заяви.
Структуру власності юридичної особи рекомендується оформлювати таким чином:
а) при відсутності КБВ (наприклад, ГО, у складі якої перебуває 4 і більше членів): https://cutt.ly/fmHxOyw. Увага!Міністерство фінансів України днями оновило Зразки складання схематичного зображення структури власності б) у разі наявності КБВ:https://cutt.ly/JmHorQH (коли в членів ГО, є 25% і більше відсотків права голосу в загальних зборах організації) Штраф за неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ юридичної особи становить від 17 000 до 51 000 гривень.
Оновлення і уточнення
Після публікації цього повідомлення, до Громадського Простору надійшла скарга про неправдивість поданої інформації в роз’ясненні. Саме тому ми закликали публічно висловити суть скарги авторам інформації (тут ще можна переглянути коментарі ГО “Ти потрібен Україні”). А також звернулися з проханням до авторів Ініціативи секторальної підтримки громадянського суспільства уточнити ці моменти, щоб подати правильну сектору інформацію. Ось відповідь Ініціативи секторальної підтримки громадянського суспільства:“Подана в цій публікації інформація є вірною. Надане в чинному спеціальному законі визначення кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) вказує на можливість виникнення ознак вирішального впливу на юридичну особу як в прибутковому, так і в неприбутковому товаристві. Учасники благодійних організацій та члени громадських об’єднань можуть набувати ознак бенефіціарного володіння через своє право голосу в загальних зборах, як вищому керівному органі юридичної особи. Також, наявність чи відсутність КБВ, не є окремою підставою для додаткового фінансового моніторингу чи для виключення організації з Реєстру неприбуткових установ та організацій. Наша правова позиція базується лише на положеннях чинних нормативно правових актів, а надані рекомендації дозволяють громадським об’єднанням та благодійним організаціям підготувати потрібний пакет документів, самостійно зрозуміти правову природу КБВ та правильно визначити його наявність або ж відсутність в своїй організації”. Крім того, Ініціатива секторальної підтримки громадянського суспільства надала приклад заповнення форми 4 без КБВ https://cutt.ly/OEfZGko
28 вересня відбулася експертно-робоча дискусія «Подання інформації про КБВ: механізм, практика та ризики». Дивіться онлайн-трансляцію і коментарі з відповідями Фейсбук.
Найлижчий реєстатор, який приймає такі звіти, знаходиться в Глухові.