За 9 місяців 2017року до бюджету міста надійшло доходів в сумі 569539,6 тис.грн., що становить 79,1 % до річного плану з урахуванням змін, та більше від відповідного періоду минулого року на 185519,7 тис.грн., або 44,8 %.
До загального фонду бюджету за 9 місяців 2017року отримано – 550618,2 тис.грн. (82,2 % від річних призначень з урахуванням змін), що на 46,2 %, або на 183264,4 тис.грн. більше від минулого року.
По спеціальному фонду надходження склали 18921,4 тис.грн., (37,9 % до річних призначень з урахуванням змін), що більше від надходжень за відповідний період минулого року на 2255,3 тис.грн.
Офіційних трансфертів, питома вага яких в місцевому бюджеті складає 75,5% одержано в сумі 430192,1 тис.грн., або 79,1 % до затверджених показників на рік з урахуванням змін. Це на 149867,1 тис.грн. (53,5%) більше проти минулого року.
Сума базової дотації за 9 місяців 2017 року склала 9684,8 тис.грн. (75,0 % до річних призначень).
Сума додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я, яка надходить з райбюджету за 9 місяців 2017 року склала 884,2 тис.грн. (75 % до річних призначень).
За 9 місяців 2017 року до місцевого бюджету міста Шостка надійшло субвенцій на суму – 419623,1 тис. грн. ( 79,2 % до річних призначень з урахуванням змін), з них:
- освітньої субвенції в сумі 42601,4 тис.грн. (76,5% до річних призначень);
- медичної субвенції в сумі 59000,5 тис.грн. ( 75,2 % до річних призначень);
- субвенцій соціального спрямування на суму 297183,2 тис.грн., або 79,4 % до річного плану, в тому числі: субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям – інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та догляд за інвалідами I чи II групи внаслідок психічного розладу та прийомним сім’ям 68889,3 тис.грн., або 79,4 % до річних призначень з урахуванням змін, субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого палива та скрапленого газу, на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 227105,3 тис.грн, або 93,5 % річних призначень, іншої субвенції по загальному фонду 582,7 тис.грн., або 55,7% до річних призначень з урахуванням змін, субвенції на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення (сім’ї загиблих учасників АТО та інвалідів) – 605,9 тис.грн., або 100% річних призначень;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань – 752,2 тис.грн., або 59,0 % до річних призначень з урахуванням змін;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення соціально-економічного розвитку окремих територій – 16748,0 тис.грн., або 100 % до річних призначень з урахуванням змін;
- іншої субвенції по спеціальному фонду 3336,4 тис.грн., або 99,2 % до річних призначень з урахуванням змін
- субвенції на утримання об’єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування -1,4 тис.грн ., або 28% до річних призначень.
За звітний період власних надходжень загального фонду бюджету надійшло в сумі 128832,5 тис.грн., що дало змогу виконати затверджений річний обсяг з урахуванням змін на 78,6 %. Планові показники з урахуванням змін за 9 місяців перевиконані на 104,1 %, або на 5085,3 тис.грн. Приріст власних надходжень загального фонду проти минулого року склав 31923 тис.грн., або 32,9%.
В структурі власних надходжень загального фонду місцевого бюджету м.Шостка за 9 місяців 2017 року найбільшу питому вагу мають податок та збір на доходи фізичних осіб (64 %), єдиний податок (14%), плата за землю (10,8%), акцизний податок ( 7,2 %).
Податку та збору на доходи фізичних осіб, що зараховується до місцевого бюджету м. Шостка (60%) надійшло за 9 місяців 2017 року 82408,1,0 тис.грн., або 80,1 % до затвердженого плану на рік з урахуванням змін. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження цього податку збільшились на 23560 тис.грн., або 40 %.
Місцевих податків та зборів до загального фонду місцевого бюджету м.Шостка за звітний період надійшло 33151,9 тис.грн., або 85,5 % до затвердженого плану на рік, у тому числі:
-плати за землю – 13948,3 тис.грн., або 73,6 % до затверджених обсягів на рік. Проти 9 місяців 2016 року надходження збільшились на 459,7 тис.грн., або на 3,4 %.
-податку на нерухоме майно за 9 місяців 2017 року надійшло в сумі 1061,5 тис.грн., або 86,3 % до річного плану та на 261,0 тис.грн., або 32,6 % більше ніж за відповідний період минулого року.
-єдиного податку місцевий бюджет отримав 18026,3 тис.грн., або 97,3 % до річного плану з урахуванням змін, що на 9128,9 тис. грн. більше від надходжень відповідний період минулого року.
Акцизного податку за звітний період перераховано до місцевого бюджету 9228,7 тис.грн., або 58,2 % до річного плану. Проти 9 місяців 2016 року надходження зменшились на 1529,8 тис.грн., або 14,2 %. ( була не підписана постанова КМУ, що визначає частку відрахувань до місцевих бюджетів у другому півріччі 2017 року акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального).
Від плати за надання адміністративних послуг надходження склали – 1773,5 тис.грн., або 93,4 % до річних призначень, в тому числі:
– адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань – 71,2 тис.грн.;
– плати за надання інших адміністративних послуг – 1383,4 тис.грн.;
– адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 318,9 тис.грн.
Плати за оренду комунального майна надійшло за 9 місяців 2017 року надійшло 1830,0 тис.грн., або 44,5 % до річних призначень. У звітному періоді надходження зменшились на 723,9 тис.грн. у порівнянні з минулим періодом (факт 9 місяців 2016 р. – 2553,9 тис.грн.).
Державного мита мобілізовано до бюджету за 9 місяців 2017 року
104,5 тис.грн., або 76,8 % до річних призначень, що на 298,5 тис.грн. менше за відповідний період минулого року.
До спеціального фонду мобілізовано коштів у сумі 10515,0 тис.грн., або 88,4 % до затверджених показників на рік, та у порівнянні минулим роком зменшились на 5618,3 тис.грн., або на 34,8 %, з них :
– власні надходження бюджетних установ за 9 місяців 2017 року складають 9679,0 тис.грн. Зменшення в порівнянні з минулим звітним періодом на 4397,8 тис.грн., або на 31,2 % відбулося як за рахунок зменшення плати за послуги, що надаються бюджетними установами на 25,1 тис.грн., так і за рахунок інших джерел власних надходжень бюджетних установ на 4372,8 тис.грн.
– екологічного податку надійшло до бюджету за 9 місяців 2017 року в сумі 133,6 тис.грн., або 66,1 % до затверджених показників на рік.
– надходження до бюджету розвитку за 9 місяців 2017 року склали 693,2 тис.грн., що у порівнянні з минулим роком зменшились на 1175,4 тис.грн., або 62,9 %, у тому числі:
– надходжень від продажу землі та від продажу прав на земельні ділянки несільськогосподарського призначення – 81,3 тис.грн. (зменшення на 781,8 тис.грн. порівнянні з аналогічним періодом минулого року);
– надходжень коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту до місцевого бюджету надійшло 209,2 тис.грн. (зменшення на 448,0 тис.грн. порівнянні з аналогічним періодом минулого року);
– надходжень від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності до місцевого бюджету надійшло 402,7 тис.грн. (збільшення на 54,4 тис.грн. порівнянні з аналогічним періодом минулого року).
Видаткова частина місцевого бюджету м. Шостка із врахуванням субвенцій з державного бюджету за 9 місяців 2017 року склала 546030,6 тис. грн., або 74,4 % до річних призначень, що на 165074,5 тис. грн. (на 43,3 %) більше проти 9 місяців 2016 року.
У порівнянні з 9 місяцями 2016 роком видатки загального фонду збільшились на 165329,8 тис. грн. (на 47,1 %) і склали 516 566,1 тис. грн., або 79,9% до затвердженого річного обсягу.
Видатки спеціального фонду здійснені в обсязі 29464,5 тис. грн. або 33,8% річного плану, що на 255,3 тис. грн. менше минулого року.
У сумі видатків загального фонду місцевого бюджету – 94,9 % (490078,9 тис. грн.) складають видатки соціального спрямування.Інформація по галузям наведена в додатку.
86,4% видатків бюджету спрямовано на соціальний захист населення – 303899,9 тис. грн. що на 127906,2 тис. грн. або 72,7% більше , ніж за 9 місяців 2016 року.
За звітний період на освіту направлено 95795,5 тис. грн. або 18,5% видатків загального фонду (68,7% від річних призначень), що на 21652,3 тис. грн.(29,2 %) більше 9 місяців 2016 року в співставних умовах.
Видатки на охорону здоров’я займають 13,9% або 71889,9 тис. грн. (73,6 % річного плану), зростання складає 18214,8 тис. грн., або 28,6% більше за минулий рік в співставних умовах.
На культуру і мистецтво направлено – 13413,5 тис. грн. або 2,6% видатків загального фонду (78,9 % річних призначень), що на 3116,4 тис. грн. (30,3%) більше 9 місяців 2016 року.
Фізична культура і спорт у видатках загального фонду складає 1,0% або 5080,1 тис. грн. (75,0 % від річних призначень), що на 1157,9 тис. грн. (29,5 %) більше.
На функціонування органів місцевого самоврядування направлено 16542,4 тис.грн. (82,7 % від річних призначень).
Видатки житлово-комунального господарства склали 7831,0 тис. грн. (73,0% від річних призначень), що на 2256,4 тис. грн. більше ніж за 9 місяців 2016 року, або 40,5%.
Поточні трансферти населенню (пільги, субсидії, допомоги сім’ям з дітьми та інше ) – склали 57,9 % (298931,2 тис. грн.). Збільшились в порівнянні з 9 місяцями 2016 року на 121746,8 тис. грн., або 68,7 відсотка.
В розрізі економічної класифікації видатків 84,4% (207703,5тис.грн.) загального фонду без урахування трансфертів зайняли видатки на оплату праці з нарахуваннями – 175270,7 тис. грн. Збільшення в порівнянні з 9 місяцями 2016 роком складає 31,4 %, або 41860,9 тис. грн.
На оплату комунальних послуг направлено 7,6% (15765,8 тис. грн.). В порівнянні з 9 місяцями 2016 року зменшення на 34,3 %, або 8246,9 тис. грн.
Видатки на придбання продуктів харчування склали – 1,9% (3994,0 тис. грн.) на рівні минулого року.
Медикаменти та перев’язувальні матеріали склали 1,1 % (2219,5 тис. грн.). В порівнянні з 9 місяцями 2016 року збільшено на 48,0 %, або 719,7 тис. грн.
Інші видатки склали 3,9 % (20384,9 тис. грн.).Збільшення відбулося на 9282,6 тис. грн.
Резервний фонд місцевого бюджету м. Шостка за 9 місяців 2017 року не використовувався.
По спеціальному фонду за рахунок коштів бюджету розвитку місцевого бюджету використано 19566,7 тис. грн., в тому числі на капітальні вкладення – 8747,7 тис.грн. (9 місяців 2016 року – 8620,7 тис. грн.); на капітальний ремонт житлового фонду – 4947,8тис. грн. (9 місяців 2016 року – 3019,1 тис.грн.) та на капітальні видатки бюджетних установ – 3787,7 тис.грн.(9 місяців 2016 року – 3931,5 тис.грн.).
Дебіторська заборгованість загального фонду місцевого бюджету станом на 01.10.2017 року становить 6097,2 тис. грн., з неї 38,0 тис. грн. заборгованість по субвенції з державного бюджету по допомозі сім’ям з дітьми, яка виникла через зайво нараховані виплати, виявлені перевіркою у 2015 році, 28,0 тис. грн. – передплата періодичних видань на 2017 рік, 6061,2 тис.грн. – заборгованість по субсидіях в зв’язку з проведенням перерахунків населенню по природному газу. По відношенню з початком року збільшилась на 6004,7 тис. грн.
Кредиторська заборгованість загального фонду місцевого бюджету станом на 01.10.2017 року склала 51002,6 тис. грн., в т.ч. 36991,2 тис. грн. – заборгованість по субвенціях з державного бюджету по пільгах та субсидіях, яка склалась внаслідок того, що не профінансовані підписані у спільні протокольні рішення по теплопостачанню. По відношенню з початком року заборгованість зменшилась на 48303,0 тис. грн.
Заборгованість по КЕКВ 2282 – 6947,2 тис. грн. склалась по установах охорони здоров’я через ненадходження коштів субвенції та недостатність асигнувань.
Заборгованість за енергоносії станом на 01.10.2017 р. склала 5929,0 тис. грн. в т.ч. за теплопостачання – 5880,9 тис. грн., водопостачання – 48,1 тис. грн.